?????????湖南飛沃新能源科技股份有限公司
?????????????????第一章?總則
(資料圖片僅供參考)
??第一條?為規(guī)范湖南飛沃新能源科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)募
集資金的管理,提高募集資金使用效率,切實(shí)保護(hù)投資者利益,根據(jù)中國證監(jiān)會
和深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況,特制定本制度。
??第二條?本制度所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券(包括首次公開發(fā)
行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司
債券、權(quán)證等)以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金,但不
包括上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃募集的資金。
??第三條?公司應(yīng)當(dāng)建立并完善募集資金存儲、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究
的制度,明確募集資金使用的分級審批權(quán)限、決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及信息披
露要求,保證募集資金項(xiàng)目的正常運(yùn)行。
??公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé),督促公司規(guī)范使用募集資金,
自覺維護(hù)公司募集資金安全,不得參與、協(xié)助或縱容擅自或變相改變募集資金用
途。
??第四條
??第四條???募集資金投資項(xiàng)目通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施
的,公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守本制度的規(guī)定。
????????????第二章?募集資金專戶存儲
??第五條???募集資金到位后,公司應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù),由具有證券從業(yè)資格
的會計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)并出具驗(yàn)資報(bào)告。
??第六條?公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶(以下簡稱“專
戶”),公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專項(xiàng)賬戶集中管理,專戶不得存
放非募集資金或用作其他用途。
??公司存在兩次以上融資的,應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置募集資金專戶。實(shí)際募集資金凈額
超過計(jì)劃募集資金金額(以下簡稱“超募資金”)也應(yīng)存放于募集資金專戶管理。
??第七條?公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后?1?個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧
問、存放募集資金的商業(yè)銀行(以下簡稱"商業(yè)銀行")簽訂三方監(jiān)管協(xié)議(以下簡
稱"協(xié)議")。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:
??(一)公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶中;
??(二)募集資金專戶賬號,該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目,存放金額;
??(三)公司一次或?12?個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過?5000?萬元或募
集資金總額的?20%的(以較低者為準(zhǔn)),公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu);
??(四)商業(yè)銀行每月?10?日前向公司出具對賬單,并抄送保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立
財(cái)務(wù)顧問;
??(五)保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料;
??(六)保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的督導(dǎo)職責(zé),商業(yè)銀行的告知及配合職
責(zé),保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式;
??(七)公司、商業(yè)銀行、機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任;
??(八)公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時(shí)向保薦
機(jī)構(gòu)出具對賬單或通知專戶大額支取情況,以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查
專戶資料情形的,公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。
??公司應(yīng)當(dāng)在上述協(xié)議簽訂后及時(shí)公告協(xié)議主要內(nèi)容。公司通過控股子公司實(shí)
施募投項(xiàng)目的,應(yīng)當(dāng)由公司、實(shí)施募投項(xiàng)目的控股子公司、商業(yè)銀行和保薦機(jī)構(gòu)
共同簽署三方監(jiān)管協(xié)議,公司及其控股子公司視為協(xié)議共同一方。
??第八條?上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的,公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起
????????????第三章?募集資金的使用
??第九條?公司應(yīng)當(dāng)審慎使用募集資金,保證募集資金的使用與招股說明書或
者公開發(fā)行募集文件的承諾相一致,不得隨意改變募集資金的投向。
??公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況。
??出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí),公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告。
??第十條?募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù),除金融類企業(yè)外,募集資
金投資項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托
理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資,不得用于證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資,,不得直接
或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。
??公司不得將募集資金用于質(zhì)押,委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投
資。
??第十一條?公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性,防止募集資金被
控股股東,實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人占用或挪用,并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用
募集資金投資項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益。
??第十二條?公司在實(shí)施募集資金投資項(xiàng)目時(shí),對項(xiàng)目涉及的具體交易必須按
照公司章程規(guī)定的權(quán)限范圍履行審批手續(xù)。
??募集資金支出必須嚴(yán)格按照公司資金管理制度履行資金使用審批手續(xù),凡涉
及每一筆募集資金的支出,均須由有關(guān)職能部門提出資金使用計(jì)劃,在董事會授
權(quán)范圍內(nèi),由經(jīng)辦部門提出申請,經(jīng)財(cái)務(wù)部審核,最后由總經(jīng)理或其授權(quán)的公司
高級管理人員批準(zhǔn)后予以執(zhí)行;凡超過董事會授權(quán)范圍的,須報(bào)董事會審議批準(zhǔn)
或提交股東大會審議。
??第十三條?公司董事會應(yīng)當(dāng)在每半年全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情
況,出具半年度及年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告,并聘請會計(jì)師事務(wù)所
對年度募集資金存放與使用情況出具鑒證報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)將會計(jì)師事務(wù)所出具的
鑒證報(bào)告與年度報(bào)告、半年度報(bào)告同時(shí)在符合條件的媒體披露。
??募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投資
計(jì)劃當(dāng)年預(yù)計(jì)使用金額差異超過?30%的,公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃,并在
募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告和定期報(bào)告中披露最近一次募集資金年度
投資計(jì)劃,目前實(shí)際投資進(jìn)度,調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的
原因等。
??第十四條?募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形之一的,公司應(yīng)當(dāng)對該項(xiàng)目的可
行性、預(yù)計(jì)收益等進(jìn)行檢查,決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目:
??(一)募集資金投資項(xiàng)目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的;
??(二)募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年的;
??(三)超過前次募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相
關(guān)計(jì)劃金額?50%?的;
??(四)其他募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常的情形。
??公司應(yīng)當(dāng)在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因,需
要調(diào)整募集資金投資計(jì)劃的,應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃。
??第十五條?公司決定終止原募集資金投資項(xiàng)目的,應(yīng)當(dāng)盡快、科學(xué)地選擇新
的投資項(xiàng)目。
??第十六條?公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金
的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過、會計(jì)師事務(wù)所出具鑒證報(bào)告及獨(dú)立董事、監(jiān)事
會,保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實(shí)施,置換時(shí)間距募
集資金到賬時(shí)間不得超過?6?個(gè)月。。
??公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)
先投入金額確定的,應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對外公告。
??第十七條?公司將募集資金用作以下事項(xiàng)時(shí),應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過,并由
獨(dú)立董事、監(jiān)事會以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見:
??(一)以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金;
??(二)使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理;
??(三)使用暫時(shí)閑置的募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動資金;
??(四)變更募集資金用途;
??(五)改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn);
??(六)使用節(jié)余募集資金。
??公司變更募集資金用途,以及使用節(jié)余募集資金達(dá)到股東大會審議標(biāo)準(zhǔn)的,
還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會審議通過。
??相關(guān)事項(xiàng)涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資等的,還應(yīng)當(dāng)按照《深圳證券
交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。
??第十八條?公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動資金,應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會
審議通過,獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見并披露,且應(yīng)當(dāng)符合
以下條件:
??(一)不得變相改變募集資金用途;
??(二)不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行;
??(三)已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動資金的募集資金(如適用);
??(四)單次補(bǔ)充流動資金時(shí)間不得超過?12?個(gè)月;閑置募集資金用于補(bǔ)充流
動資金時(shí),僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用,不得通過直接或間接安排用
于新股配售、申購,或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易。
??公司用閑置募集資金補(bǔ)充流動資金事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過,并
在二個(gè)交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容:
??(一)本次募集資金的基本情況,包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金
凈額及投資計(jì)劃等;
??(二)募集資金使用情況、閑置的情況及原因;
??(三)閑置募集資金補(bǔ)充流動資金的金額及期限;
??(四)閑置募集資金補(bǔ)充流動資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額,導(dǎo)致流動募集
資金不足的原因,是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金
項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施;
??(五)獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見;
??(六)深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。
??補(bǔ)充流動資金到期日之前,公司應(yīng)當(dāng)將該部分資金歸還至募集資金專戶,并
在資金全部歸還后二個(gè)交易日內(nèi)公告。公司預(yù)計(jì)無法按期將該部分資金歸還至募
集資金專戶的,應(yīng)當(dāng)在到期日前按照要求履行審議程序并及時(shí)公告,公告內(nèi)容應(yīng)
當(dāng)包括資金去向、無法歸還的原因、繼續(xù)用于補(bǔ)充流動資金的原因及期限等。
??公司全部募集資金項(xiàng)目完成前,因部分募集資金項(xiàng)目終止或者部分募集資金
項(xiàng)目完成后出現(xiàn)節(jié)余資金,將部分募集資金用于永久補(bǔ)充流動資金的,應(yīng)當(dāng)符合
以下要求:
??(一)募集資金到賬超過一年;
??(二)不影響其他募集資金項(xiàng)目的實(shí)施;
??(三)按照募集資金用途變更的要求履行審批程序和信息披露義務(wù)。
??第十九條?公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營需求,提交董事會或者股東大會
審議通過后,按照以下先后順序有計(jì)劃地使用超募資金:
??(一)補(bǔ)充募投項(xiàng)目資金缺口;
??(二)用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目;
??(三)歸還銀行貸款;
??(四)暫時(shí)補(bǔ)充流動資金;
??(五)進(jìn)行現(xiàn)金管理;
??(六)永久補(bǔ)充流動資金。
??公司將超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)按照在建項(xiàng)目和新項(xiàng)目的進(jìn)度
情況使用。
??公司使用超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目,保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問及獨(dú)
立董事應(yīng)當(dāng)出具專項(xiàng)意見。項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資等的,還應(yīng)
當(dāng)按照《深圳交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。
??第二十條?公司計(jì)劃使用超募資金償還銀行貸款或補(bǔ)充流動資金的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)
董事會和股東大會審議通過,并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式,獨(dú)立董事以及保薦機(jī)構(gòu)
或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確同意意見并披露,且應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
??(一)公司應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求償還銀行貸款或者補(bǔ)充流動資金,每十二個(gè)月
內(nèi)累計(jì)金額不得超過超募資金總額的?30%;
??(二)公司應(yīng)當(dāng)承諾補(bǔ)充流動資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資、衍生品交
易等高風(fēng)險(xiǎn)投資及為控股子公司以外的對象提供財(cái)務(wù)資助并對外披露;
??超募資金用于暫時(shí)補(bǔ)充流動資金的,視同用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動資
金。閑置募集資金單次補(bǔ)充流動資金最長不得超過十二個(gè)月。
??第二十一條?公司可以對暫時(shí)閑置的募集資金(包括超募資金)進(jìn)行現(xiàn)金管
理,其投資的產(chǎn)品必須符合以下條件:
??(一)結(jié)構(gòu)性存款、大額存單等安全性高的保本型產(chǎn)品;
??(二)流動性好,不得影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行。
??投資產(chǎn)品不得質(zhì)押,產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶(如適用)不得存放非募集資金或者用
作其他用途,開立或者注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的,公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)深圳證券交易
所備案并公告。
??公司擬對閑置募集資金(包括超募資金)進(jìn)行現(xiàn)金管理的,投資產(chǎn)品的期限
不得超過十二個(gè)月。
??第二十二條?公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審
議通過,獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見,后二個(gè)交易日內(nèi)公告
下列內(nèi)容:
??(一)本次募集資金的基本情況,包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金
凈額及投資計(jì)劃等;
??(二)募集資金使用情況;
??(三)閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限;
??(四)募集資金閑置的原因,是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證
不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施;
??(五)投資產(chǎn)品的收益分配方式,投資范圍,產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾
及安全性分析,公司為確保資金安全所采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施等;
??(六)獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見。
??公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)產(chǎn)品發(fā)行主體財(cái)務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大
風(fēng)險(xiǎn)情形時(shí),及時(shí)對外披露風(fēng)險(xiǎn)提示性公告,并說明公司為確保資金安全采取的
風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
????????????第四章?募集資金用途變更
??第二十三條?公司存在下列情形的,視為募集資金用途變更:
??(一)取消或者終止原募集資金項(xiàng)目,實(shí)施新項(xiàng)目;
??(二)變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體(實(shí)施主體在公司及全資子公司之間
變更的除外);
??(三)變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式;
??(四)深圳證券交易所認(rèn)定為募集資金用途變更的其他情形。
??第二十四條?公司應(yīng)當(dāng)在召開董事會和股東大會審議通過變更募集資金用途
議案,且經(jīng)獨(dú)立董事、監(jiān)事會以及保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見后,
方可變更募集資金的用途。
??第二十五條?公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投資于主營業(yè)務(wù)。
??第二十六條?公司擬變更募集資金用途的,應(yīng)當(dāng)在提交董事會審議通過后二
個(gè)交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容:
??(一)原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因;
??(二)新項(xiàng)目的基本情況、可行性分析、經(jīng)濟(jì)效益分析和風(fēng)險(xiǎn)提示;
??(三)新項(xiàng)目的投資計(jì)劃;
??(四)新項(xiàng)目已經(jīng)取得或者尚待有關(guān)部分審批的說明(如適用);
??(五)獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)對變更募集資金用途的意見;
??(六)變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會審議的說明;
??(七))深交所要求的其他內(nèi)容。
??新項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的,還應(yīng)當(dāng)比照相關(guān)規(guī)則的規(guī)定
進(jìn)行披露。
??第二十七條?公司董事會應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募集資金投資項(xiàng)目的
可行性分析,確信投資項(xiàng)目具有較好的市場前景和盈利能力,有效防范投資風(fēng)險(xiǎn),
提高募集資金使用效益。
??第二十八條?公司擬將募集資金投資項(xiàng)目變更為合資經(jīng)營的方式實(shí)施的,應(yīng)
當(dāng)在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上,慎重考慮合資的必要性,并且公司應(yīng)當(dāng)
控股,確保對募集資金投資項(xiàng)目的有效控制。
??第二十九條?公司變更募集資金投向用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)
(包括權(quán)益)的,應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。
??公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政
策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。
??第三十條?公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過,
并在二個(gè)交易日內(nèi)公告,說明改變情況、原因、對募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施造成的
影響以及獨(dú)立董事、監(jiān)事會以及保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見。
??第三十一條?單個(gè)或者全部募集資金投資項(xiàng)目完成后,節(jié)余資金(包括利息
收入)低于該項(xiàng)目募集資金凈額?10%的,上市公司使用節(jié)余資金應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審
議通過、并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會以及保薦機(jī)構(gòu)(或者財(cái)務(wù)顧問)發(fā)表明確同意的
意見后方可使用。
??節(jié)余募集資金(包括利息收入)低于五百萬元人民幣或者低于項(xiàng)目募集資金
凈額?1%的,可以豁免履行前款程序,其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露。
??公司節(jié)余募集資金(包括利息收入)超過該項(xiàng)目募集資金凈額的?10%的,需
提交股東大會審議通過。
????????????第五章?募集資金管理與監(jiān)督
??第三十二條?公司會計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對募集資金的使用情況設(shè)立臺賬;詳細(xì)記錄
募集資金的支出情況和募集資金項(xiàng)目的投入情況。
??公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次,
并及時(shí)向董事會報(bào)告檢查結(jié)果。
??公司審計(jì)委員會認(rèn)為公司募集資金管理存在違規(guī)情形,重大風(fēng)險(xiǎn)或者內(nèi)部審
計(jì)部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報(bào)告的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會報(bào)告。董事會應(yīng)
當(dāng)在收到報(bào)告后二個(gè)交易日內(nèi)向深圳交易所報(bào)告并公告。
??第三十三條?公司當(dāng)年存在募集資金運(yùn)用的,董事會應(yīng)當(dāng)出具半年度和年度
募集資金的存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告,并聘請會計(jì)師事務(wù)所對年度募集資金存
放與使用情況出具鑒證報(bào)告。
??募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在差異的,公司應(yīng)當(dāng)解釋具體
原因。當(dāng)期使用
??閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的,公司應(yīng)當(dāng)披露本報(bào)告期的收益情況以及期末
的投資份額、?簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。
??會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對董事會的專項(xiàng)報(bào)告是否已經(jīng)按照相關(guān)規(guī)定編制以及是
否如實(shí)反映了年度募集資金實(shí)際存放、使用情況進(jìn)行合理鑒證,提出鑒證結(jié)論。
??鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或者“無法提出結(jié)論”的,公司董
事會應(yīng)當(dāng)就鑒證報(bào)告中注冊會計(jì)師提出該結(jié)論的理由進(jìn)行分析、提出整改措施并
在年度報(bào)告中披露。
??第三十四條?保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)至少每半年對公司募集資金的
存放和使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查。每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后,保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)
務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對公司年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)核查報(bào)告并披露。
??公司募集資金存放與使用情況被會計(jì)師事務(wù)所出具了“保留結(jié)論”、“否定
結(jié)論”或者“無法提出結(jié)論”鑒證結(jié)論的,保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問還應(yīng)當(dāng)在
其核查報(bào)告中認(rèn)真分析會計(jì)師事務(wù)所提出上述鑒證結(jié)論的原因,并提出明確的核
查意見。
??保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問在對公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)公司募集資金管
理存在重大違規(guī)情形或者重大風(fēng)險(xiǎn)的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告。
??第三十五條?獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與公司信息披露情況
是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意,獨(dú)立董事可以聘請會計(jì)師事
務(wù)所對募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。公司應(yīng)當(dāng)全力配合專項(xiàng)審計(jì)工作,并承
擔(dān)必要的審計(jì)費(fèi)用。
????????????????第六章?附則
??第三十六條?本制度如與法律、行政法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定有不一致的,
以法律法規(guī)及公司章程為準(zhǔn)。
??第三十七條?本制度經(jīng)董事會審議通過并提交公司股東大會批準(zhǔn)后生效。
??第三十八條?本制度由股東大會授權(quán)董事會負(fù)責(zé)解釋。
???????????????????????湖南飛沃新能源科技股份有限公司
???????????????????????????????二〇二三年七月
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